中航光电:中信证券股份有限公司、中航证券有限公司关于中航光电科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司、中航证券有限公司 关于中航光电科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司及中航证券有限公司（以下简称"联合保荐机构"） 作为中航光电科技股份有限公司（以下简称"中航光电"或"公司"）非公开发 行 A 股股票的联合保荐机构，根据《 证券发行上市保荐业务管理办法》 深圳证 券交易所股票上市规则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保 荐业务》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》以及《 企业内部控制基本规范》等相关规定，联合保荐机构对《 中航光电 科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》（以下简称 内部控制评价报 告》）进行了审慎核查，核查情况如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报 ...