岩山科技:董事会审计委员会实施细则（2024年4月）

上海岩山科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 上海岩山科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化上海岩山科技股份有限公司（以下简称"公司"）的董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关 规定，设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，审计委员会根 据《公司章程》《董事会议事规则》以及本细则的规定履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，其中二名为独立董事，至少有一名独立董事为会计专业人士。 上海岩山科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第九条 审计委员会的日常工作机构设在公司内部审计部，内部审计部对审计委员 会负责，向审计委员会报告工作，审计委员会作出的决议由内部审计部负责落实，日 常工作联络和会议组织等事宜的协调由证券部负责。 审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有 ...