大华股份:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

浙江大华技术股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 伴随公司国际业务的持续发展，外汇收支不断增长，公司适度开展外汇套期 保值业务，可有效管理进出口业务及所面临的汇率和利率风险，增强公司财务稳 健性。公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，能进一步提高应对外 汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，减小资金损失，使资 金使用安排更为合理。 二、公司拟开展的外汇套期保值业务概述 3、客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期， 与锁汇期限不符，导致公司锁汇损失。 4、回款预测风险：公司及控股子公司根据客户订单和预计订单进行回款预 测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期 交割风险。 四、公司采取的风险控制措施 1、主要涉及业务品种：公司及子公司开展的外汇套期保值业务是指为满足 正常生产经营需要，在银行等金融机构办理的规避和防范汇率风险的外汇套期保 值业务。公司进行的外汇套期保值业务品种包括远期结售汇业务、外汇掉期业务， 外汇期权结构衍生产品等，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组 合。 2、 ...