万马股份:内部审计制度（2023年10月）

第一条 为加强浙江万马股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作 管理，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计规范化、标准化，发挥内部 审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《浙 江万马股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定,结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所属各内部机构、各子公司（含全资子公司、 控股子公司、分公司等，下同）的内部审计工作。 第三条 本制度所称"内部审计"，是指公司内部审计机构或人员依据国家 有关法律法规和本制度的规定，对公司的财务收支、经营活动、内部控制和风 险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标 的活动。 第四条 本制度所称"内部控制"，是指公司董事会、监事会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，保证公司经 ...