保龄宝:董事会审计委员会议事规则（2023年12月）

保龄宝生物股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一条 总则 第一条 为强化保龄宝生物股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《保龄 宝生物股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司董事会设立审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，审计委员会 成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，且委员中至少有一名独立董事 为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二名以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担 任，负责主持委员会工作，并报董事会备案。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任，期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事 ...