兴民智通:董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

兴民智通（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 兴民智通（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化兴民智通（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》等相关法律、法规、规范性文件以及《兴民智通（集团）股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职责， 独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事占半数以上，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。。 1 兴民智通（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 任职的情形，不得被无故解除职务。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动 失去委员资格 ...