宏创控股:关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析

一、开展外汇套期保值业务的必要性 公司出口业务主要采用美元进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损 益对公司的经营业绩会造成较大影响。因此，开展外汇套期保值业务，加强公司 的汇率风险管理，降低企业在外币经济环境中的汇率风险，成为企业稳定经营的 迫切和内在需求。基于此，公司开展外汇套期保值业务，以规避外汇市场风险， 最大限度锁定汇兑成本，防范汇率波动对公司造成的潜在不良影响。 二、开展外汇套期保值业务的情况 由公司董事会提请股东大会授权公司及子公司管理层开展外汇套期保值业 务，并按照公司制定的《套期保值业务管理制度》相关规定及流程，进行外汇套 期保值业务操作及管理。 1、外汇套期保值业务的总规模和交易品种 关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析 公司及子公司的外汇套期保值业务只限于生产经营所使用的主要结算货币 主要外币币种为美元，拟实施的外汇套期保值在任意时点总持有量不超过 8,000 万元人民币或等值外币，在批准期限内，上述额度可以滚动使用。公司及子公司 进行的外汇套期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币 掉期、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。 2、资金来源 公司及子公司 ...