欧菲光:投资决策管理制度（2023年12月）

欧菲光集团股份有限公司 投资决策管理制度 第一章 总则 第一条 为规范欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）的投资决策程序， 建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险， 保障公司和股东的利益，根据有关法律、法规及《欧菲光集团股份有限公司章程》 （下称"公司章程"）的规定，特制定本制度。 第二条 投资决策管理的原则：决策科学民主化、行为规范程序化、投资产业 效益化。 第三条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权，以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资 活动。依据本管理制度进行的投资事项包括： （一）公司独立兴办企业或独立出资经营项目； （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司 或开发项目； 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上。前述交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （三）参股其他境内、外独立法人实体； （四）委托理财； （五）公司依法可以从事的其他投资。 公司控股子公司发生的本制度所述重大投资等事项，视同公司发生的事项，适 用本制度的 ...