金固股份:内部审计工作制度

浙江金固股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为完善浙江金固股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规 范公司经营行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国审计法》《中华人民共和国内部审计准则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《浙江金固股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》 "）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计遵循"独立、客观、公正" 的原则，保证其工作合法、合 理有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第七条 内部审计部门应设审计负责人一名，负责审计部门的全面工作。审 计负责人须经审计委员会提名，由董事会任免。 公司应披露内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东 及实际控制人是否存在关联关系等情况。 第八条 ...