华西能源:董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，规范关联交易行为，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深证证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《华西能源工业股份有限公司章程》及其他有 关规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，促进 公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 华西能源工业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总 则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中至少 有一名独立董事为会计专业人士，担任公司高级管理人员的董事不能担任委员会 委员。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专 ...