中矿资源:中矿资源集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

中矿资源集团股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化中矿资源集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分 发挥公司内部控制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准 则》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《中矿资源集团股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司设置董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"或"委员会"）。为确保审计委员会规范、高效地开展工作， 公司董事会特制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的负责公司内、外部审计的沟通、监督 和核查工作的专门机构。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行 职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，独立董事应占二分之一以上，其中 至少应有一名独立董事是会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，且该 ...