光华科技:众华会计师事务所（特殊普通合伙）关于广东光华科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告（2023年半年报更新）

申请向特定对象发行股票审核问询函的专项核查说明 众会字（2023）第 08966 号 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 4 月 21 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120063 号）(以下简称 "问询函")的要求，申报会计师对相关问题进行了专项核查，具体说明如下： 注 1：横向或纵向平衡尾数差异为小数点后两位四舍五入所致。 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核 问询函的专项核查说明 7-3-1 关于广东光华科技股份有限公司 注 2：本回复中涉及 2023 年 1-6 月财务数据均为未经审计和审阅的数据。 7-3-2 本次回复中，为表述得更为清楚，采用了以下简称： 光华科技、公司 指 广东光华科技股份有限公司 申报会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 本次发行拟募集资金总额不超过 12.5 亿元，拟以 11.7 亿元投入高性能锂电 池材料项目（以下简称项目一），其余用于补充流动资金。项目一实施主体为公 司全资子公司中力材料，拟采用公司拆解退役磷酸铁锂电池得到的正极粉和负 极片作为主要原材料，计划建设 ...