世龙实业:内部审计制度（2024年4月）

内部审计制度 江西世龙实业股份有限公司 内部审计制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范江西世龙实业股份有限公司（以下简称公司）内部 审计工作,明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任，促 进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》 等相关法律、法规、规范性文件和《江西世龙实业股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险， ...