九洲集团:内部审计制度

哈尔滨九洲集团股份有限公司 内部审计制度 哈尔滨九洲集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范为哈尔滨九洲集团股份有限公司(以下简称"公司")内 部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任，促进 经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《 上市公司独立董事管理办法（征求意见稿）》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 范运作（2023年修订）》、《哈尔滨九洲集团股份有限公司章程》及其他有关规定， 结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对本公司财务收支、经济活动、内部控制、 风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的 活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 ...