国投智能:《内部控制制度》（2024年1月）

国投智能（厦门）信息股份有限公司 内部控制制度 （修订） 二〇二四年一月 第一章 总 则 第一条 为加强国投智能（厦门）信息股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制，提高公司经营管理水平，树立风险防范意识，促进公司规范运作 和高质量发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》等法律、法规、规章和《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《国投智能（厦门）信息 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等规定，结合实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度适用于公司、子公司。本制度所称子公司,是指全资和控 股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、管理层及全体员工实 施的，旨在实现控制目标的过程，包括内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督五大要素。 第四条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战 略。 第五条 内部控制应遵循以下基本原则： (一) 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企 业的各种业务和事项。 ( ...