青岛中程:内部控制制度（2023年10月修订）

青岛中资中程集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强青岛中资中程集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设 和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》《证券法》《企业内部 控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》《会计法》和其他相 关的法律法规及规范性文件的规定，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、监事会、经理层及所有员工共同实施的， 为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、 完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的 贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控 制措施的总称。 第三条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标： （一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、 执行和监督机制，逐步实现权责明确、管理科学； （七）防止、发现和纠正错误与舞弊，保证账面资产与实物资产核对相符。 第四条 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务 环节。建立的内部控制时，应当 ...