正海磁材:内部控制规则

内部控制规则 第一章 总则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《烟台正海磁性材料股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，制定本内部控制规则（以下简称本规则）。 第二条 本规则所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 烟台正海磁性材料股份有限公司 内部控制规则 烟台正海磁性材料股份有限公司 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定。 （二）提高公司经营的效益及效率。 （三）保障公司资产的安全。 第三条 内部控制活动涵盖公司所有营运环节，重点应当关注：对控股子公司的管理、 关联交易、对外担保、重大投资等方面。 第四条 公司进行内部控制的基本原则： （一）应当充分考虑可能影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素， 包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。 （二）公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实。 （三）公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会。 （四）公司 ...