国瓷材料:董事会审计委员会工作细则（2024年4月）

山东国瓷功能材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事 之时自动丧失。董事会应根据公司章程及本规则增补新的委员。 （2024 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策 功能，实现对公司各项财务收支和各项经营活动的有效监管，做到事前审计，专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公 司法》，中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》和《上市公司章程指引》，深 圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（下称《上市规则》），《山东 国瓷功能材料股份有限公司章程》（下称"公司章程"）及其它有关规定，公司特设立 董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，根据公司章程及董事会 议事规则等规定，对公司审计、内控体系等方面监督并提供专业咨询意见。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事两名，独立董事中至少有 一名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事 ...