海峡创新:董事会审计委员会工作细则（2024年修订）

海峡创新互联网股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年修订） 第一章 总 则 第一条 海峡创新互联网股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决 策功能，实现对公司各项财务收支和各项经营活动的有效监管，做到事前审 计，专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》和《海峡创新互联网股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，根据《公司章 程》及董事会议事规则等规定，对公司审计、内控体系等方面监督并提供专业 咨询意见。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中独立董事两名，独立董事中 至少有一名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董事或者三分之一 以上全体董事提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事（需为会计专 业人士）担任，负责主持委员会工作，主任由委员选举产 ...