南大光电:江苏南大光电材料股份有限公司关于深圳证券交易所《关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》的回复

江苏南大光电材料股份有限公司 关于深圳证券交易所《关于江苏南大光电材 料股份有限公司发行股份购买资产并募集 配套资金申请的审核问询函》的回复 独立财务顾问 二〇二三年十二月 问题 1 申请文件显示：（1）本次交易标的公司全椒南大光电材料有限公司（以下简 称标的资产或全椒南大）自 2015 年后股权结构经过三次变化，最近两次交易系 原股权激励方案的延续且均未进行评估。2015 年 1 月苏州丹百利电子材料有限 公司（以下简称丹百利）以无形资产出资，取得全椒南大 22.6572%的股权；根 据上市公司于 2023 年 4 月 25 日披露的股权激励方案公告（以下简称股权激励公 告），丹百利由王陆平和许从应分别持有 49%和 51%股权。2022 年 4 月丹百利 将其持有的全椒南大股权以 5,816.41 万元现金转让给天津南晟壹号企业管理合 伙企业（有限合伙）（以下简称交易对方或南晟壹号）；根据股权激励公告，丹 百利与南晟壹号股权结构一致。2023 年 4 月南晟壹号将持有全椒南大 6.1174% 的股权无偿转让给上市公司；根据股权激励公告，南晟壹号对其企业份额进行 重分配，原份额持有人王陆平和许从应持有份额分 ...