迪瑞医疗:内部审计制度

迪瑞医疗科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计制度，加强公司内部审计监督，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合 国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国公司法》《审计署关于内部审计 工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《迪瑞医疗科技股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司审计部是公司内部审计的实施机构，负责对公司内部控制制度 的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督；审计部配 置若干内部审计人员（以下简称"审计人员"）从事内部审计工作。 第四条 公司审计部为负责内部审计的职能部门，对审计委员会负责，向审 计委员会报告工作。 审计部应当保持独立性，不得置于公司财务部的领导之下，或者与财务部合 署办公。 第五条 审计部配置的审计人员应当备具必要的专业知识及相应的业务能力， 专职的审计人员应不少于 3 人。 审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计职业规范，忠于职守，做到 第 1 页 第三 ...