天利科技:财务报告管理制度（2024年10月）

江西天利科技股份有限公司 财务报告管理制度 （2024 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为规范江西天利科技股份有限公司（以下简称"公司"）财务报告 的管理，确保财务报告信息真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》 《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称财务报告，是指公司对外提供的反映公司某一特定日期 财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件，包括财务报表、财务报表 附注和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。 第三条 本制度适用于公司各部门、事业部、分公司、公司全资及控股子公 司（以下简称"各单位"）。 第二章 职责分工 第四条 计划财务部是财务报告编制的归口管理部门，主要职责包括：制定 财务报告编制方案；收集并汇总有关会计信息；审核子公司的财务报告；编制年 度、半年度、季度合并财务报告及月度合并报表等。 第五条 各部门及分、子公司按照财务报告编制的要求，及时提供编制财务 报告所需的信息，并对所提供信息的真实性和完整性负责。 第六条 公司编制和对外提供的财务报告，不 ...