三环集团:中国银河证券股份有限公司关于潮州三环（集团）股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

2023 年度内部控制评价报告的核查意见 中国银河证券股份有限公司 关于潮州三环（集团）股份有限公司 中国银河证券股份有限公司（以下简称"中国银河证券"或"保荐机构"） 作为潮州三环（集团）股份有限公司（以下简称"三环集团"或"公司"）2021 年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律、 法规和规范性文件的规定，经审慎核查，就三环集团 2023 年度内部控制评价报 告发表核查意见如下： 一、保荐机构的核查工作 保荐机构通过审阅三环集团内控相关制度、复核三环集团信息披露文件、与 公司内部审计人员、高管人员沟通等方式，结合日常的持续督导工作，在对公司 内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的 内部控制评价报告进行了核查。 二、三环集团 2023 年度内部控制评价报告结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基 准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按 ...