赢合科技:深圳市赢合科技股份有限公司内部控制鉴证报告

深圳市赢合科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 2019 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 深圳市赢合科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 2019 号 中国 上海 二〇二四年三月二十五日 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。 上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获 取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建 立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程 序遵循的程度，因此，于 2023 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未来也必 然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，赢合科技于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面 ...