新元科技:审计委员会实施细则（2023年12月）

第一章 总则 万向新元科技股份有限公司 审计委员会实施细则 万向新元科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2023 年 12 月） 第一条 为强化万向新元科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《万 向新元科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）规定，公司特设立董 事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是经股东大会批准设立的董事会专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 第四条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和 会议组织等工作，同时对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实 性和完整性等情况进行检查监督。 审计工作组应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部 门合署办公。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监 ...