万孚生物:内部控制管理制度

广州万孚生物技术股份有限公司 内部控制管理制度 第二章内部控制制度的框架与执行 第四条公司的内部控制主要包括:环境控制、业务控制、会计系统控制、电 子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 公司内部控制制度涵盖以下层面: (一) 公司层面； (二) 公司下属部门或附属公司(包括控股子公司、分公司和具有重大影响 的参股公司)层面； (三) 公司各业务单元或业务流程环节层面。 第一章总则 第一条为加强广州万孚生物技术股份有限公司(以下简称"公司")的内部 控制,促进公司规范运作和健康发展,保护股东合法权益,依照《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》及《广州万孚生物技术股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）等规定,特制定本制度。 第二条公司内部控制的目标: (一) 控制公司风险； 第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第五条公司内部控制制度包括以下基本要素: (一)内部环境:指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素,包括员 工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业操守和执业的环境、 (二) 提高公司经营的效果与效率； (三) 增强公司信息披露的可靠 ...