大烨智能:内部审计制度

为规范江苏大烨智能电气股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作、促进公司加强经营管理、完善内部控制、提高内部审计工作质量、明 确内审部和审计人员的责任、保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、审计署《关于内部审计工作的规 定》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文 件，结合《江苏大烨智能电气股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 和本公司实际情况，制定本制度。 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动。它通 过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及全 体员工实施的，旨在实现企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略的过程。 本制度适用于公司、公司的控股子公司和分支机构以及对公司具有 重大影响的参股公司。公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司 具有重大影响的参股公司应当配合内审部依法履行职责， ...