凯伦股份:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

江苏凯伦建材股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 （二） 聘任程序 公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十五次会议和 2022 年度 股东大会审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天健会计 师事务所为公司 2023 年度审计机构。独立董事对上述议案发表了事前认可意见 及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计， 天健会计师事务所认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定编制， 真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司保持了有 效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试 ...