一品红:光大证券股份有限公司关于一品红药业2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

内部控制自我评价报告核查意见 光大证券股份有限公司 关于一品红药业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券"或"保荐机构"）作为一品 红药业股份有限公司（以下简称"一品红"或"公司"）向不特定对象发行可转 换公司债券持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的要求， 对《一品红药业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查， 并发表核查意见。 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价内容 公司内部控制评价工作内容为：与整体控制目标相关的内部控制环境、风险 评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素。公司事项的内部控制 评价，包括对内部控制涉及有效性和运行有效性的评价。 （二）内部控制评价的依据及内部控制缺陷认定标准 本次内部控制评价工作根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《企业内部控制基本规范》及《企 业内部 ...