一品红:内部控制管理制度（2024年9月）

一品红药业股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范一品红药业股份有限公司（以下简称"公司"） 内部 控制制度建设，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保障公司经营管理的安 全性和财务信息的可靠性，健全自我约束机制，促进公司可持续发展，根据《中 国人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《一品红药业股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）等法律法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况，制定本 制度。 第二条 公司内部控制是由董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、旨 在实现控制目标的过程。公司董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善， 并定期对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 ...