水羊股份:董事会审计委员会议事规则（2023年12月）

水羊集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《水羊集团股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和 经验。审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事 应过半数且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会委员由董事会选举 产生。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 提 名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员 ...