天地数码:内部审计制度（2023年12月）

杭州天地数码科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为了加强公司经营管理，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作 制度化、规范化，根据国家审计法规、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司设立内部审计部，配置专职人员。公司根据自身发展规划，逐 步形成多层次，多功能的审计监督体系。 第三条 内审人员应具有开展审计工作所必要的知识、技能和经验。 第四条 内审人员必须依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉 公，不得滥用职权，徇私枉法，玩忽职守。公司应视审计人员工作质量对其进行 奖励和处罚。 第五条 内审人员应按审计程序开展工作，对审计事项严守秘密，未经批准 不得公开。 第六条 内审人员依法行使职权，受法律保护。任何部门、个人不得阻挠和 打击报复。 第九条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员 从事内部审计工作。 第十条 公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部的工作。 第十一条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进 ...