上海瀚讯:内部审计制度

上海瀚讯信息技术股份有限公司 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制 制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披 露内容的真实、准确、完整。 第五条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。 上海瀚讯信息技术股份有限公司 第六条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司应当配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部的工作。 内部审计制度 第一条 为进一步规范公司内部审计工作,根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件及公司章程的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司（包 括分公司）及控股子公司、具有重大影响的参股子公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第三条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公 司财务信息的真实性 ...