中科海讯:内部审计制度

二○二四年一月 北京中科海讯数字科技股份有限公司 内部审计制度 北京中科海讯数字科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下称"公司"）内部控制 管理制度，建立健全内部审计监督体系，规范公司的审计工作，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法 规、规范性文件及《北京中科海讯数字科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"） 的有关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据有关法律法规，结合公 司管理实际，对公司、所属全资子公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司财务收 支、经营绩效、资产质量以及建设项目等有关经济活动的真实性、合法性和效益性，以 及内部控制的适当性、合法性和有效性进行独立客观的监督和评价工作。 第三条 内部审计的目的是为了加强公司、全资子公司、控股子公司以及具有重大 影响 ...