北鼎股份:中山证券有限责任公司关于公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

中山证券有限责任公司 关于深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中山证券有限责任公司（以下简称"中山证券"、"保荐机构"）作为深圳 市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称"北鼎股份"或"公司"）首次公开发 行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2023 年修订）》等相关规定，对公司 2023 年度内部控制自我 评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括本公司、分公司及全资子公司；纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:控制环境（包括组织结构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化）、风险评估、控制活动（包括资金管理、投融 资管理、研究与开发、产供销业务管理、资产管理、担保业务、财务报告管 ...