金丹科技:董事会审计委员会工作细则

河南金丹乳酸科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全 体董事提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人（主任委员）一名，由独立董事担任，负责主持委 员会工作，召集人（主任委员）由董事会选举产生。 第一条 为了推进河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称"公司"）提高公 司治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，做到事前审计、专业审计，确保 董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等相关法律、行政法规、规范性文件及《河南金丹乳 酸科技股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司特设立 董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 前款所称会计专业人士是指应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合 下列条件之一的专业人士： （一）具备注册 ...