仲景食品:2023年度内部控制自我评价报告

仲景食品股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 仲景食品股份有限公司全体股东： 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部 控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价工作的总体情况 按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，对 公司2023年12月31日与财务报告相关的内部控制的有效性进行了评价。评价时，公司考 虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、 检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评价程序、方法。评价时，遵循了 全面性原则，即评价工作包括了内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属单位的各种 业务和事项；遵循了重要性原则，即评价工作在全面评价的基础上，关注了重要业务单 位、重大业务事项和高风险领域；遵循了客观性原则，即评价工作准确地揭示了经营管 理的风险状况， ...