中伟股份:内部控制鉴证报告

中伟新材料股份有限公司 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]22815-3 号 目 录 内部控制鉴证报告 1 内部控制自我评价报告 3 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]22815-3 号 中伟新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对中伟新材料股份有限公司（以下简称"中伟股份"）管理层按照财政部发 布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《内部控制自我评 价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、执行和维护有效的内部控制，并评估其有效性是 中伟股份管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的 规定执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》要求注册会计师遵守职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对公司 在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 鉴证工 ...