可靠股份:审计委员会议事规则（2024年1月）

杭州可靠护理用品股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司特设董事会审 计委员会(以下简称"审计委员会"或"委员会")，作为负责公司内、外部的审 计、监督和核查工作的专门机构。 第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年 修订）》等有关法律、法规、规范性文件以及《杭州可靠护理用品股份有限公司 章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，制订本议事规则。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职责， 独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，独立董事占二分之一以上,其中至少应有一名独立董事是会 计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经 验。 第五条 ...