力诺特玻:民生证券股份有限公司关于山东力诺特种玻璃股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

民生证券股份有限公司 关于山东力诺特种玻璃股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为山东 力诺特种玻璃股份有限公司（以下简称"力诺特玻"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文 件的要求，对力诺特玻 2023 年度内部控制制度等相关事项进行核查，具体情况 如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则来确定纳入评价范围的业务以及高风险领域。内部控 制评价的范围涵盖了公司各职能部门。纳入评价范围的业务和事项，包括公司内 部控制手册中涉及公司层面控制的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 企业文化，业务层面控制中涉及资金活动、采购活动、资产管理、销售业务、研 究与开发、工程项目、担保业务、对外投资、财务报告、全面预算、合同管理、 关联交易等各类内控流程。 纳入评价范围的业务和事项包括: 1、组织架构 股东大会是公司的最高权力机构。按照《公司章程》规定，股东按其所持股 ...