星源卓镁:董事会审计委员会议事规则

宁波星源卓镁技术股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 宁波星源卓镁技术股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 为提供宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策的依据，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管 理办法》和《宁波星源卓镁技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》" ）等有关规定，制定本议事规则。 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责，对 监事会的监督提供支持。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工 作。 审计委员会成员由不少于（包含）三名董事组成，审计委员会成员 应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。审计委员 中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当具备履行审计委员 会工作职责的专业知识和经验，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、 ...