渝开发:内部控制审计报告

重庆渝开发股份有限公司 2023 年度内部控制 审计报告 康华表审（2024）A326 号 重庆康华会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二四年四月 内部控制审计报告 康华表审(2024) A326 号 重庆渝开发股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 重庆渝开发股份有限公司（以下简称渝开发公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是渝开发公司董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 足否由具有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册 我们认为，渝开发公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 附件: 中国 · 重庆 中国注册会 ...