伟隆股份:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

青岛伟隆阀门股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 鉴于宏观环境及汇率波动的不确定性，公司的外币资产、外币负债，以 及未来的外币交易均将面临汇率波动风险，可能对青岛伟隆阀门股份有限公 司（以下简称"公司"）经营及损益将带来一定的影响，为防范汇率及利率 波动风险，实现稳健经营，公司拟开展外汇套期保值业务。 公司所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务 为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。公司已建立专门的内部控制 和风险管理制度，对公司业务操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部 门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确 规定，公司具备开展外汇套期保值业务的可行性。 公司开展套期保值业务预期管理的风险敞口不高于因外汇等特定风险引 起的与公司经营业务相关的风险敞口总额，外汇衍生品品种和预期管理的风 险敞口，具备风险相互对冲的经济关系。公司与经监管机构批准、具有外汇 套期保值经营资质的商业银行开展套期保值业务，是出于锁定结售汇成本的 角度考虑，且合约期限与基础交易期限相匹配，能起到锁定收入或成本、规 避汇率波动风险的作用 ...