华润材料:中信建投证券股份有限公司关于华润化学材料科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于华润化学材料科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为华润化学材料科技股份有限公司（以下简称"华润材料"或"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，对华润材 料《2023 年度内部控制评价报告》进行了审慎核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 | 缺陷等级 缺陷性质 | 重大缺陷 | 重要缺陷 | 一般缺陷 | | --- | --- | --- | --- | | 1.定量标准 （注1、注2） | 原则上是由于内部控制严重 济损失大于年度总资产或者 | 原则上是由于内部控制失 效较为严重，可能或已经导 | 原则上是由于内 部控制失效，可 能或已经导致年 度经济损失小于 | | | 失效，可能或已经导致年度经 | | | | | | 致年度经济损失大于年度 | | | | 净资产或者净利润的5% | 总资 ...