昊海生科:上海昊海生物科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年10月修订）

上海昊海生物科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 上海昊海生物科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，实现对上海昊海生物科技股份有限公司 （以下简称"公司"）财务收支和各项经营活动的有效监督，做到事前审计、专 业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，公司董 事会（以下简称"董事会"）根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"科创板上市规则"） 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"香港上市规则"）、《上 海昊海生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其它有关规 定，特决定设立董事会审计委员会（以下简称"委员会"），并制订本工作细则。 第三条 委员会根据《公司章程》和本工作细则履行职责，独立工作，不受 公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 委员会由不少于 3 名董事组成，委员全部是非执行董事，独立非执 行董事应在委员会委员中占大多数。委员中至少有 1 名独立非执行董事为专业 会计人士，即具备适当的专业资格、或具备适当的会计或相关的财务管理 ...