空港股份:北京空港科技园区股份有限公司资金管理制度

北京空港科技园区股份有限公司 资金管理制度 北京空港科技园区股份有限公司 资金管理制度 第一条 为加强北京空港科技园区股份有限公司（以下简称"空港股份"或 "公司"）资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，提升资金管理水平， 强化资金内部管控，防范资金风险，避免营私舞弊行为，特制定本制度，空港股 份所属公司可参照执行或自行修订。 第二条 本办法所称货币资金是指空港股份拥有的现金及现金等价物。 第三条 空港股份货币资金管理的原则： （一）安全第一原则。始终将保证货币资金安全放在首要位置，在确保货币 资金安全的前提下，兼顾流动性和收益性的统一。 （二）制度约束原则。通过建立和完善货币资金内控管理制度，强化资金管 理。 （三）预算控制原则。对货币资金收支实施预算管理，并在支出前做到逐级 授权审批。 第二章 岗位分工及职责 第四条 计划财务部是空港股份货币资金的管理和业务办理部门。 第五条 计划财务部设置出纳岗位，具体办理货币资金收付业务，在具备条 件的情况下可对出纳人员定期进行轮岗。 第六条 出纳人员不得担任会计凭证制单员，不得制作工资、奖金、津贴、 补贴等涉及现金、银行存款的原始凭证，不得兼任稽核、会计档案保管 ...