博雅生物:公司内部审计制度（2024年11月）

华润博雅生物制药集团股份有限公司 内部审计制度 （经公司于 2024 年 11 月 26 日召开的第八届董事会第七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范和加强华润博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称华润博雅生 物或公司）内部审计工作，有效贯彻落实中央重大决策部署、国家政策措施、国资监管 及华润博雅生物相关管理要求，实施华润博雅生物战略规划，遵循境内外法律法规和华 润博雅生物规章制度，不断规范经营行为、防范和降低经营风险、提升经营效率和效果， 实现高质量发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》《中央企业内部审计管理暂行办法》 《中国内部审计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等有关法规制度，结合华润博雅 生物实际情况，修订本制度。 第二条 本制度适用于华润博雅生物及其分子公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部独立、客观的监督、评价和咨询活动， 通过运用系统、规范的方法，审查评价中央重大决策部署、国家政策措施、国资监管要 求落实、战略执行、 ...