三元股份(600429) - 三元股份内部控制评价管理办法

北京三元食品股份有限公司内部控制评价管理办法 北京三元食品股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总则 第三条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会或类似权力机构对内部控 制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第二章 原则、组织及职责 第四条 实施内部控制评价，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制评价应包括内部控制的设计与运行，涵盖各项经 营业务和管理事项； （二）重要性原则。内部控制评价应在全面评价的基础上，围绕公司经营目标， 关注重大经营事项、关键业务环节和高风险业务； （三）客观性原则。内部控制评价应准确揭示经营管理的风险状况，如实反映 内部控制设计和运行的有效性； （四）风险导向原则。坚持风险导向，关注公司以往风险事件、内外部审计、 巡视巡察、专项检查中发现的问题及整改情况，通过内部控制评价，推动公司举一 反三，堵塞漏洞，防范风险。 第五条 公司董事会对内部控制评价报告的真实性负责，如实披露公司内部控 制评价报告。 第六条 公司按照"统一组织、分级实施"的原则，成立以公司董事长为组长， 公司总经理、总法律顾问为副组长，公司其他高级管理人员为主要成员的内部控制 评价领 ...