帝科股份(300842) - 2024年内部控制审计报告

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） __ 永 一、 内部控制审计报告・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ····· 1 无锡帝科电子材料股份有限公司 内部控制审计报告 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是帝科股份 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 内部控制审计报告 中天运[2025]控字第 90001 号 无锡帝科电子材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内 ...