鲁抗医药(600789) - 鲁抗医药2024年度内部控制审计报告

山东鲁抗医药股份有限公司 审计报告 和信审字（2025）第 000329 号 | | B | 求 | म्ब | | --- | --- | --- | --- | | l | 内部控制审计报告， | | 1-2 | IERT 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 二〇二五年三月二十一日 山东鲁抗医药股份有限公司 报告正文 内部控制审计报- 和信审字(2025)第 000329 号 山东鲁抗医药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称鲁抗医药公司）2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是鲁抗医药 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性 ...